Как сэкономить на налогах по вкладам: лайфхак, который будет работать до конца 2020 года

0 5

Как сэкономить на налогах по вкладам: лайфхак, который будет работать до конца 2020 года

С 1 января 2021 года часть дохода по вкладам, превышающим 1 миллион ₽, будет облагаться налогом по ставке 13%. VTimes предложил способ сэкономить на этом. Рассказываем, как он работает.

Что случилось 

С 1 января государство будет рассчитывать налог по вкладам от 1 миллиона ₽. Налог будет браться с суммы дохода, которая больше чем 1 миллион ₽, умноженный на ключевую ставку ЦБ. Сейчас она составляет 4,25%, это значит, что доход по вкладам до 42 500 ₽ не будет облагаться НДФЛ. Если он выше этой суммы, то нужно будет заплатить 13%.

Представим, что вы положили миллион под 5% и заработали за год на процентах 50 000 ₽. Отнимем от этой суммы необлагаемую часть — 42 500 ₽ (миллион, умноженный на ключевую ставку). Получится 7500 ₽, с этого дохода и нужно будет заплатить 13%. В нашем случае это 975 ₽.  

Если доход по вкладу будет меньше 42 500 ₽ и ключевая ставка ЦБ за год не изменится, то налог по вкладу платить не нужно. 

Также от налога освобождаются:

  • вклады и счета с доходностью до 1% годовых (в том числе зарплатные карты);

  • эскроу-счета (их используют для покупки недвижимости, доход на них не начисляется в любом случае).

  • Расчёт будет по всем вкладам, открытым на человека в одном или разных банках, в том числе и по валютным. Налогом будут облагаться проценты, которые банк начислит начиная с января 2021 года. При этом учитываться будут не только новые вклады, но и оформленные в 2020 году или ранее. Например, если вклад открыт в 2020 году, а банк выплатит проценты по нему в конце срока, в 2021 году, то с них придётся уплатить налог. 

    Правда, ЦБ хочет освободить от налога вклады, открытые до 2021 года, но пока такое решение не принято.   

    Банки не будут удерживать налог автоматически, но передадут информацию о доходе в налоговую инспекцию. Та сообщит сведения по всем вкладам налогоплательщика и рассчитает налог к уплате. Об этом налогоплательщика известят письмом или сообщением в личном кабинете на сайте nalog.ru. Налог по вкладам за 2021 год нужно будет заплатить до 1 декабря 2022 года.   

    Как сэкономить 

    Некоторые банки запустили этой осенью вклады с выплатой процентов вперёд. Если открыть вклад до конца года и сразу получить доход авансом, то он не будет облагаться налогом. 

    Как найти вклады с выплатой процентов сразу после открытия  

    Зайдите на страницу калькулятора вкладов Сравни.ру. Введите сумму и срок вклада. Нажмите кнопку «Ещё условия». В графе «Выплата процентов» выберите «В начале срока».  

     

    Как сэкономить на налогах по вкладам: лайфхак, который будет работать до конца 2020 года

     

    По результатам поиска нашего калькулятора, среди банков из топ-100 по активам вклады с выплатой процентов в начале срока предлагают четыре кредитные организации. 

    Банк — название вклада

    Сумма

    Ставка

    Срок вклада

    1

    ОТП Банк — Проценты сразу

    300 000 ₽ — 10 000 000 ₽

    3–7% (4,2% эффективная)

    366 дней

    2

    Открытие — Надёжный

    От 50 000 ₽

    3,87–4,51%

    91, 181, 367, 730 дней

    3

    Экспобанк — Проценты вперёд

    30 000 ₽ — 10 000 000 ₽

    4,15–4,25%

    181, 270, 366 дней

    4

    Газпромбанк — Чемпионский

    От 50 000 ₽

    4–4,2%

    181, 365 дней

    Доходность таких вкладов зависит от срока размещения. Например, в банке «Открытие» 4,51% можно заработать при вложении денег на 181 день, а если разместить их на год, то 4,05%. При этом в «Газпромбанке» чем больше срок, тем выше процент: 4% на 181 день и 4,2% на 365 дней.

    Найти вклад с высокой ставкой

    Как работают вклады с выплатой процентов в начале срока

    Вклад открывается через интернет (для действующих клиентов) или в офисе банка. На счёте размещаются деньги. В тот же или следующий день банк начисляет проценты по вкладу за весь срок размещения. Доход прибавляется к сумме вклада или перечисляется на отдельный счет, например на карту (так работает вклад «Надёжный» от банка «Открытие»). 

    Если деньги переводятся на счёт вклада, то их нельзя получить до окончания срока действия депозита. Ни один из вкладов не имеет опции частичного снятия денег. При досрочном закрытии такого продукта начисленные проценты получить не получится. Банк пересчитает доходность по ставке «до востребования» (0,01%). 

    Если проценты по вкладу были переведены на отдельный счёт, то при досрочном расторжении договора банк вычтет уплаченные проценты из суммы вклада, а на остаток начислит доход по ставке «до востребования».

    Стоит ли использовать вклады с выплатой процентов в начале срока 

    Открывать вклады с начислением процентов в начале срока не всегда выгодно. Если выбрать на калькуляторе Сравни.ру опцию получения процентов «В конце срока», то доходность таких предложений вырастет до 5,5% годовых. При вложении от 1 миллиона ₽ на срок от 1 года, скорее всего, возникнет налог, но заработать всё равно получится больше, чем на вкладе с процентами в начале. 

    Если в 2020 году положить 1 миллион ₽ на 1 год при условии сохранения ключевой ставки 4,25% 

    Вид вклада

    Доход

    Налог

    Доход за вычетом налога

    Вклад с доходом 4,5% и процентами в начале срока

    45 000 ₽

    325 ₽

    44 675 ₽

    Вклад с доходом 5,5% и процентами в конце срока

    55 000 ₽

    1625 ₽

    53 375 ₽

    В будущем всё будет зависеть от размера ключевой ставки ЦБ. Если она будет снижаться, то сумма налога станет расти и выгодность таких продуктов тоже. 

    При увеличении ключевой ставки есть шанс совсем не платить налог, если она станет выше доходности по вкладу. Но чаще всего ключевая ставка держится на уровне ниже, чем средняя ставка по вкладам. 

    Как сэкономить на налогах по вкладам: лайфхак, который будет работать до конца 2020 года

    Автор:

    Максим Глазков

    Источник

    Оставьте ответ

    Ваш электронный адрес не будет опубликован.

    двадцать + пятнадцать =